3.9亿元被冻结！印度严查vivo的背后，中国智能手机厂商遭全面打压

近年来，随着中国智能手机厂商在印度智能手机市场市占率的持续提升，中国智能手机厂商每年从印度市场获取的销售收入也是快速增长。但是自去年以来，印度开始以“涉嫌洗钱”、“逃税”、“做假账”等诸多理由，持续打压华为、小米、OPPO、vivo、中兴等中国智能手机厂商。

vivo印度公司被查，46.5亿卢比被冻结

当地时间7月5日，有印度媒体报道称，印度反洗钱机构以vivo印度公司涉嫌洗钱为由，突袭搜查了 vivo 印度多达 40 处办公室。

当时，vivo发布声明回应称，正与印度当局合作调查此事，并称vivo印度公司完全遵守印度当地的法律。

当地时间7月7日，印度执法局通过其官网正式发布声明称，其已于当地时间7月5日突击检查了包括vivo位于印度的主体公司vivo Mobiles India Private Limited（vivo移动印度私人有限公司，以下简称“vivo印度公司”）在内的23家关联公司和48处经营地点。

据印度执法局公布的资料显示，vivo印度公司成立于2014年8月1日，注册地是在印度ROC Delhi.，是总部位于香港的Multi-Accord Ltd公司的子公司。

同时，印度执法局还提到了vivo印度公司的关联公司——GPICPL（Grand Prospects International Communication Pvt.Ltd.），这家公司于2014年12月3日在印度ROC Shimla注册成立，该公司是由Zhengshen Ou、Bin Lou、Zhang Jie这三名中国公民在一位名叫Sh.Nitin Garg的人的帮助下成立的，三人均为GPICPL公司董事。目前，这三名中国公民已经离开印度。Bin Lou于2018年4月离开印度，Zhengshen Ou和Jie Zhang于2021年离开印度。

印度执法局指控称，GPICPL公司股东在成立该公司时使用了伪造的身份证件和伪造的地址。同时，GPICPL的董事Bin Lou也是vivo公司的前任董事。在2014-2015年vivo印度公司注册成立之后，Bin Lou在印度各地注册了多家公司，分布在各个州，大约同时注册了18家公司，此外，另一位中国公民 Zhixin Wei也注册了与vivo印度公司有关联的4家公司。

声明中还显示，以上关联公司向vivo印度公司转移了大量的资金。vivo印度公司将其在印度当地的销售额12518.5亿卢比（约合人民币1057.8亿元）的近一半金额，约6247.6亿卢比（约合人民币527.9亿元，约合78.7亿美元）汇往了境外，主要的目的地是中国大陆。

印度执法局称，“这些汇款是为了营造vivo印度注册公司的巨额亏损，以避免在印度缴税。”

在上述经营活动中，各经营场所均依法遵循了所有正当程序。但是，在此次的搜查当中，vivo印度的员工，包括一些中国公民，不配合搜查程序，并试图潜逃、移除和隐藏搜查小组搜查到的数字设备。

印度执法局认为，vivo涉嫌违反了印度的《防止洗钱法案》 （PMLA） ，因此冻结了vivo及其关联公司在印度的119个银行账户，共计冻结了价值约46.5亿卢比 （约合人民币3.9亿元） 的现金等资产，包括vivo印度公司的6.6亿卢比的银行定期存款、2公斤金条和约7300万卢比的现金。

vivo回应称：冻结银行账户是“违法”的，要求撤销

对于印度执法局冻结银行账户的行为，vivo印度公司已向印度新德里的一家法院寻求撤销印度执法局冻结其银行账户的决定。法院文件显示，vivo称此举“是违法的”并将损害其印度公司的业务运营。

根据vivo印度公司向新德里高等法院提交的文件显示，由于vivo印度公司相关的10个银行账户被冻结，已导致该公司将无法支付法定的工资和会费。vivo印度公司称，该公司每月需要对外支付约 282.6 亿印度卢比（约 23.96 亿元人民币）的支出以维持公司运转。

中国外交部及驻印使馆发言人回应

针对vivo印度公司遭印度执法局反洗钱调查一事，7月5日，中国驻印度使馆发言人王小剑参赞回应称，中国政府一贯要求中国企业在海外合法合规经营，同时坚定支持中国企业维护自身合法权益。印方频繁调查中国企业的做法不仅扰乱了企业正常经营活动，损害企业商誉，更阻碍了印营商环境改善，挫伤了包括中国企业在内的各国市场主体在印投资经营的信心与意愿。中印经贸关系的本质是互利共赢。2021年中印双边贸易额历史性突破千亿美元，充分体现了两国经贸合作的巨大潜力和广阔前景。中方希望印方依法合规调查执法，切实为中国企业在印投资经营提供公平、公正、非歧视的营商环境。

7月6日，中国外交部发言人赵立坚也在例行记者会上回应称，中方正密切关注此事，中方多次强调，中方一贯要求中国企业在海外合法合规经营，同时坚定支持中国企业维护自身合法权益。希望印方为在印中国企业营造公平、公正、非歧视性商业环境。

华为、小米、OPPO、中兴等中企也曾被调查

在vivo被调查之前，2021年8月，中兴通讯在印度的办事处就遭到突击搜查，其公司的办公室、公司高管住所和包括公司财务人员在内的工作人员住所，都在突击搜查的范围之内。

随后在2021年12月21日，印度财政部税务部门又对小米、OPPO、一加（目前已重新并入OPPO）等多家中国企业在印度的办公室和工厂进行了突击搜查，涉及德里、加尔各答、孟买和班加罗尔等十几个地方。搜查的理由则是这些中国企业存在“避税”和“做假账”的嫌疑。

小米发言人表示：“作为一家负责任的公司，我们高度重视并确保遵守印度所有的法律。作为印度的投资伙伴，我们正在积极配合印度相关部门，以确保他们能获得所需的全部信息。”

OPPO在声明中也表示，“作为印度的投资伙伴，我们高度尊重并遵守印度的法律。我们将继续按照程序，全力配合印度相关部门。”

今年1月5日，印度财政部在印度政府新闻局（PIB）发表声明称，印度税收情报局（DRI）已向小米科技印度有限公司发出通知，向该公司追缴65.3亿卢比（约5.6亿人民币）税款。

今年2月15日，印度税务部门又对华为在印度新德里、古尔格拉姆、班加罗尔等地的多个营业场所进行了搜查。作为针对华为公司印度业务和海外交易的逃税调查的一部分，印度税务官员们查看了财务文件、账簿和公司记录。一些文件记录被带走。华为印度子公司的银行账户也被冻结。

华为当时回应称，其在印度的业务严格遵守法律。“我们已获悉政府税务团队到访我们的办公室，并会见了一些人员。华为有信心我们在印度的业务严格遵守所有法律法规。我们将与相关政府部门联系以获取更多信息，按照规章制度全力配合，并遵循正确的程序。”

随后，华为还向法院提交的诉状，称印度税务部门在未给予任何通知的情况下冻结了其账户，影响了其业务。

今年4月，德里高等法院根据华为的请求，暂缓了账户冻结，并寻求税务部门的回应。该部门在本周早些时候提交的答复中详细说明了对华为印度子公司的指控。

印度税务部门将华为向法院的暂缓账户冻结的请求描述为“以无意义的理由提出的伎俩，目的只是阻挠部门程序，并避免相应的缴税"。该部门还声称，已经掌握了华为印度子公司的“犯罪材料”。

印度税务部门还表示，华为印度子公司“截至目前”还没有出具账簿，因此“无法确定该公司申报的收入是否真实”。相反，它只是提供了一堆“从ERP会计系统下载的交易级别详细信息”，“不能说这些是该公司的账簿”。据称，这些数据甚至与该公司2016-2017年和2017-2018年的最终财务数据不符。

在华为被调查之后，今年4月底，印度反洗钱执行局又指控小米及其旗下印度子公司以假冒成支付特许权使用费（royalty payments）的方式非法汇款给国外实体，违反了印度1999年《外汇管理法》相关规定为由，扣押了其印度子公司银行账户7.25亿美元的资金。

对此，小米印度驳斥印度官方指控，甚至表示高阶主管调查期间还面临身体暴力威胁。小米印度在印度卡纳塔克邦的高等法院，针对印度执法机构提出质疑。

印度移动与电子协会（当地代表苹果、谷歌及亚马逊等科技巨头的游说团体）5 月时就要求新德里（印度联邦政府所在地）干预，并指称印度执法机关对科技业务的特许权使用费的运作机制缺乏了解。

打压中国智能手机企业，意在扶持本土厂商？

据“财经十一人”报道称，税务问题是印度政府常用以规范或限制外资企业的方式。近年来，印度税务部门对壳牌、诺基亚、IBM、沃尔玛、凯恩能源等多家外资企业都进行了税务调查并开出了高额罚单，虽然其中不乏印度政府败诉的案例。但自2020年中印边境冲突后，印度就开始将矛头主要对准了中资企业。

在2020年印度与中国在边境的冲突发生后不久，印度曾就以国家安全问题为由，禁止了 TikTok 、微信、《绝地求生》（PUBG MOBILE）等 200 多个中国应用软件。同时，印度还颁布了FDI （外国直接投资） 新政，要求与其接壤的国家在投资印度前，必须经过印度方面审查。由于近年来中国一直是与印度接壤的最大投资国，因此，该政策实际上也正是限制中国企业在印度的投资。

据印度媒体报道，截至今年6月29日，印度批准的涉及中国实体的FDI申请仅80项，而自限制施加以来中资企业提交的申请为382项，批准的比例仅为21%左右。

另外，从上面的介绍，我们也不难看出，自去年以来被印度相关部门以“涉嫌洗钱”、“逃税”、“做假账”等理由调查的中国企业主要都是智能手机厂商。而印度政府频频打压中国智能手机厂商，一方面或许是出于中印两国家间的地缘政治紧张关系下的“政治正确”，另一方面则或许是为了扶持印度本土的智能手机品牌厂商。

根据Canalys数据显示，2022年一季度，印度五大手机厂商中有四家来自中国，小米、realme、OPPO、vivo、realme合计占据了印度64%的智能手机市场。此外，三星还占据了18%的市场份额。印度本土的智能手机品牌厂商无一上榜，都被归入到了仅剩18%份额的“other”当中。

可以说，目前印度本土的手机品牌厂商在印度智能手机市场的存在感较低，主要都还是盘踞在功能机市场，比如Micromax、Intex、Lava、Reliance Jio等等。如果中国智能手机厂商受到打压，那么印度本土手机品牌自然也将会有更多的机会来扩展智能手机市场。